土兴镇人民政府
关于2017年部门决算填报说明
一、决算信息来源说明
（一）本套决算主表决算数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。
（二）本套决算附表数据主要依据本单位资产、人事台账及相关统计资料填列，其中：“资产情况表”“国有资产收益征缴情况表”依据本单位资产相关会计账簿数据及统计资料填列；“基本数据表”“机构人员情况表”依据本单位人事台账相关资料填列；“非税收入征缴情况表”依据本单位非税收入台账及相关统计资料填列。
（三）本套决算填报说明附表数据主要依据本单位会计账簿及相关统计资料填列。
二、决算汇编基本情况（主管部门编写）
（一）部门机构情况说明。
2017年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共 2 个，比上年增减 0 个，分类说明如下：
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项目 |
数量 |
比上年增减 |
变动原因说明 |
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合 计 |
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一、按单位基本性质 |
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行政单位 |
1 |
0 |
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事业单位 |
1 |
0 |
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其他 |
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二、按执行会计制度 |
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行政单位 |
1 |
0 |
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事业单位（含行业） |
1 |
0 |
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民间非营利组织 |
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企业 |
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三、按单位预算级次 |
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一级预算单位 |
2 |
2 |
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二级预算单位 |
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三级预算单位 |
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（二）部门录入户数说明。
2017 年度，本部门决算汇编户数共 6 个，比上年增减 0 个，分类说明如下：
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项目 |
数量 |
比上年增减 |
变动原因说明 |
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合 计 |
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一、单户表 |
6 |
0 |
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二、行政单位汇总录入表 |
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三、事业单位汇总录入表 |
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四、经费自理事业单位汇总录入表 |
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五、乡镇汇总录入表 |
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六、其他单位汇总录入表 |
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七、经费差额表 |
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八、调整表 |
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九、叠加汇总表 |
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注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。
三、基础数据核对情况
（一）与财政部门对账情况。
1．财政拨款核对情况
（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入 3792.45 万元，财政部门拨款对账单 3792.45 万元，差额 0 万元。
（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 7.84 万元，财政部门拨款对账单 7.84 万元，差额 0 万元。
2．财政专户管理资金核对情况
（1）单位本年度缴入财政专户 0 万元，财政部门财政专户缴款对账单 0 万元，差额 0 万元。。
（2）单位本年度财政专户管理资金收入 0 万元，财政部门财政专户拨款对账单 0 万元，差额 0 万元。
（二）与上年指标核对情况。
（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
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项目 |
因公出国(境)支出 |
公务用车购置及运行服务费支出 |
公务接待费支出
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人均支出 |
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2016年预算 |
0 |
0 |
32000 |
508 |
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2016年决算 |
0 |
0 |
32000 |
508 |
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2017年预算 |
0 |
0 |
28000 |
430 |
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2017年决算 |
0 |
0 |
28000 |
430 |
（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
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年度 |
预算数 |
决算数 |
人均支出数 |
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2016 |
121000 |
121000 |
1921 |
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2017 |
95200 |
91700 |
1456 |
（3）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。
（4）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。
- 当年预算执行中存在问题、原因及改进措施
本年度在执行预算的过程中,严格按照中央“八项规定”办事,压缩了招待费、交通费和会议费支出,在合理的范围内运行。在以后的工作中,严格按预算法办事,充分发挥财政资金的使用效益。
（三）年末结转和结余情况
- 分资金来源、资金性质结余结转情况，特别是项目经费结余情况。
我单位上年度和本年度无资金结余结转。
- 分单位结余结转情况。
- 结余结转规模较大的原因分析。
三、资产负债情况分析
年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。
（一）资产负债结构情况
对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析（可用饼图、柱图或折）
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项目 |
短期借款 |
其他应付款 |
合计 |
增减额 |
增减比(%) |
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2016年 |
0 |
1500800 |
1500800 |
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2017年 |
0 |
1084000 |
1084000 |
-416800 |
-27.77 |
负责减少的主要原因为置换债权较大。
（二）资产负债对比分析
计算资产负债率，可进行连续年度的对比，分析部门（单位）资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。
至年末,我镇政府资产总额为2566554元,负债总额为1084000元.资产负债率=1084000/2566554=42.24%
四、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。
本年度我镇高度重视财务管理工作，认真贯彻中央“八项规定”，结合本单位实际，制定了切实可行的规章制度，严格执行财务预算决算。年末积极组织人员对全镇的资产进行清理，特别是对固定资产进行了详实的清理登记。对学校的债权债务认真进行核对，对决算数据认真核实，实事求是地编报决算报表，做到了不虚报瞒报。
（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。
我镇在部门决算批复下达后的10个工作日内，在政务公示栏中将本单位的决算收入支出数据向干部职工和广大群众进行了公示，接受社会监督。财政局高度重视部门决算工作，对我镇上报的决算数据进行了认真核实审定并及时批复，审定后的决算数据向财政部门报送。
土兴镇人民政府
2018年1月15日