平昌县青凤镇
2017年部门决算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。府承担社会管理、发展经济、公共服务、基层建设四项职能。具体为：一是贯彻执行上级的各项方针政策，保障公民享有宪法规定的经济、政治和文化权利；
二是加强综合治理，维护社会稳定，妥善处理突发性、群体性事件，调节和处理好各种利益矛盾和纠分；三是根据乡村社会的需要，组织制定和推动落实经农民认可的乡规民约，构建和谐的乡村社会等。四是普及义务教育，计划生育，积极发展农村卫生事业，繁荣农村文化，建立农村社会保障制度，加强社会公德建设，加强农民思想道德教育，倡导健康文明新风尚等。
（二）2017年重点工作完成情况。
1、执行本级人民代表大会的决议、上级国家行政机关的决议及执行本行政区域内的经济和社会发展计划以及其他行政综合服务工作。
2、实施九年义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育（相关社会服务）。
3、基本医疗服务和基本公共卫生服务。
二、部门概况
平昌县青凤镇下属二级预算单位4个，其中行政单位1个，其他事业单位3个。我单位实行综合预算制度，即全部收入和支出都纳入预算管理。
三、收支决算总体情况说明
（一）2017年平昌县青凤镇收入合计2990.53万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2875.31万元，占96.15%；政府性基金预算财政拨款收入12.22万元，占4.09%；事业收入103万元，占3.44%。
（二）2017年平昌县青凤镇本年支出合计2990.53万元，其中：基本支出1469.5万元，占49.14%；项目支出1521.03万元，占50.86%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017年度财政拨款收、支总计2990.53万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各减少1196.34万元，下降28.57%。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2017年度一般公共预算财政拨款支出2875.31万元，占本年支出合计的96.15%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2017年一般公共预算财政拨款支出2990.53万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出307万元，占10.27%；国防支出1万元，占0.03%；教育支出782.99万元，占26.18%；社会保障和就业支出277万元，占9.26%；医疗卫生支出270.41万元，占9.04%；节能环保支出9万元，占0.3%；城乡社区支出16万元，占0.54%；农林水支出758.97万元，占25.38%；交通运输支出398.29万元，占13.32%；资源勘探信息等支出5万元，占0.17%；住房保障支出161.65万元，占5.4%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
- 一般公共服务支出： 支出决算为307万元，完成预算100%。
- 国防支出：支出决算为1万元，完成预算100%。
- 教育支出：支出决算为782.99万元，完成预算100%。
- 社会保障和就业支出：支出决算为277万元，完成预算100%。
- 医疗卫生支出：支出决算为270.41万元，完成预算100%。
- 节能环保支出：支出决算为9万元，完成预算100%。
- 城乡社区支出：支出决算为16万元，完成预算100%。
- 农林水支出：支出决算为758.97万元，完成预算100%。
- 交通运输支出：支出决算为398.29万元，完成预算100%。
- 资源勘探信息等支出：支出决算为5万元，完成预算100%。
- 住房保障支出：支出决算为161.65万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1469.5万元，其中：
人员经费1142.4万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费198.22万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.31万元，完成预算100%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.31万元，占100%。
- 公务接待费支出1.31万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。
公务接待费支出决算比2016年减少0.09万元，下降6.43%。主要原因是严格执行中央八项规定。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2017年度政府性基金预算拨款支出12.22万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2017年度，平昌县青凤镇机关运行经费支出73.45万元，比2016年减少62.35万元，下降45.91%。
（二）政府采购支出情况
2017年度，平昌县青凤镇政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。。
（三）国有资产占有使用情况
截至2017年12月31日，平昌县青凤镇共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆（卫生院救护车）；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效情况
- 绩效目标管理情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标23个，涉及财政资金1508.81万元，覆盖率达到100%。
- 部门整体支出绩效自评开展情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分95分，存在的问题：一是绩效管理制度不健全，不规范；二是绩效管理目标编制粗糙、没有细化；三是执行目标考核不严谨。下一步改进措施：一是进一步完善制度，制定详细的工作目标，细化考核措施，做到公平、公证、操作性强。二是严格执行制度，阳光运行，制定内部监督机制，使绩效管理真正落到实处。
2017年部门整体支出绩效评价得分表
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一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
得分 |
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部门决策（25分） |
目标任务（15分） |
相关性（5分） |
5 |
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明确性（5分） |
5 |
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合理性（5分） |
5 |
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|
预算编制（10分） |
测算依据（5分） |
5 |
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目标管理（5分） |
5 |
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综合管理（30分） |
专项资金分配时限（2分） |
省级财力专项预算分配时限（1分） |
1 |
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中央专款分配合规率（1分） |
1 |
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中期评估（2分） |
执行中期评估（2分） |
2 |
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绩效监控（5分） |
预算执行进度监控（2分） |
2 |
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绩效目标动态监控（3分） |
2 |
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非税收入执收情况（2分） |
非税收入征收情况（1分） |
1 |
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|
非税收入上缴情况（1分） |
1 |
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资产管理（6分） |
资产管理信息化情况（2分） |
2 |
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行政事业单位资产报告情况（2分） |
2 |
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资产管理与预算管理相结合（2分） |
2 |
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|
内控制度管理（2分） |
内部控制度健全完整（2分） |
2 |
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信息公开（6分） |
预算公开（2分） |
2 |
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决算公开（2分） |
2 |
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绩效信息公开（2分） |
2 |
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|
绩效评价（5分） |
绩效评价开展（2分） |
2 |
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|
评价结果应用（3分） |
2 |
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部门绩效情况（45分） |
履职成效（20分） |
部门特性指标 |
18 |
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|
可持续发展能力（15分） |
重点改革（重点工作）完成情况（5分） |
5 |
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|
科技（制度、方法、机制等）创新（5分） |
4 |
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|
人才培养（5分） |
5 |
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满意度（10分） |
协作部门满意度（3分） |
3 |
|
|
管理对象满意度（3分） |
3 |
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|
社会公众满意度（4分） |
4 |
- 部门自行组织绩效评价开展情况。
本部门对下属单位会计核算中心开展了整体支出绩效评价，得分为98分，存在的问题：一是人员不足，二是业务能力有待提升。下一步改进措施：加强业务培训。
2017年项目支出绩效评价得分表
|
单位名称/ 项目名称 |
|
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|
一级 指标 |
二级 指标 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
|
（20分） |
（10分） |
必要性 |
5 |
5 |
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可行性 |
5 |
5 |
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|
（10） |
明确性 |
5 |
5 |
|
|
合理性 |
5 |
5 |
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|
（10分） |
（7分） |
资金分配 |
3 |
3 |
|
资金使用 |
4 |
4 |
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|
（3分） |
执行规范 |
3 |
3 |
|
|
（特性指标70分） |
（20） |
完成数量 |
5 |
5 |
|
完成质量 |
5 |
5 |
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|
完成时效 |
5 |
5 |
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|
完成成本 |
5 |
5 |
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（50分） |
经济效益（可选项） |
40 |
8 |
|
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社会效益（可选项） |
8 |
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生态效益（可选项） |
|
|||
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可持续效益（可选项） |
8 |
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|
公平效率（可选项） |
8 |
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使用效率（可选项） |
6 |
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|
服务对象满意度 |
10 |
10 |
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总分 |
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十一、名词解释
- 财政拨款收入：指青凤镇从同级财政部门取得的财政预算资金。
- 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
- 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入
- 其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
- 用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
- 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
- 结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
- 一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。
- 国防支出：反映政府用于国防方面的支出。
11.教育支出：反映政府教育事务支出。
- 社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。
- 医疗卫生与计划生育支出：反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。
- 节能环保支出：反映政府节能环保支出。
- 城乡社区支出：反映政府城乡社区事务支出。
- 农林水支出：反映政府农林水事务支出。
- 交通运输支出：反映交通运输和邮政业方面的支出。
- 资源勘探信息等支出：反映用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面的支出。
- 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
- 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
- 经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
- “三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
- 机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。