平昌县邱家镇人民政府
2017年部门决算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
（1）、执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。
（2）、负责本乡镇的政府工作法律、法规、政策的贯彻，政府事业发展规划和工作计划的制订，社会公共政府工作的组织和实施;负责本乡镇的基本行政事务;负责本乡镇突发公共事件的报告，并依据上级部门要求组织实施处置;负责本乡镇辖区内的政府信息统计、分析、上报;负责对本乡镇辖区政府及其他部门决算工作的组织和业务指导、培训;负责承办上级行政主管部门委托的相关业务或事项;负责上级行政主管部门下达的工作。
（3）、办理本级人民政府的各项事项
（二）2017年重点工作完成情况。
2017年在县委、县政府的正确领导下，在上级各行政部门的指导下，认真贯彻执行党的各项方针政策和中央“八项规定”， 扎实推进反“五风”廉政教育建设，深入开展党的群众路线教育实践活动，抓好本乡镇的政府工作法律、法规、政策的贯彻，政府事业发展规划和工作计划的制订，社会公共事务工作的组织和实施;本乡镇的行政公共服务;本乡镇突发公共事件的报告，并依据上级部门要求组织实施处置;本乡镇辖区内的政府信息统计、分析、上报;对本乡镇辖区及其他事业单位的业务指导和培训;承办政府行政部门委托的相关业务或事项;上级行政主管部门下达的工作，全面完成了上级组织交办的各项工作任务。
二、部门概况
邱家镇人民政府下属二级单位5个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位5个。
三、收支决算总体情况说明
（一）2017年邱家镇人民政府本年收入合计4878.4万元，其中：一般公共预算财政拨款收入4585.04万元，占93.99%；政府性基金预算财政拨款收入45.41万元，占0.93%；事业收入247.95万元，占5.08%。
（二）2017年邱家镇人民政府本年支出合计4878.4万元，其中：基本支出2494.49万元，占51.13%；项目支出2383.91万元，占48.87%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017年度财政拨款收、支总计4878.4万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加1020.67万元，增长26.46%。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2017年度一般公共预算财政拨款支出4585.04万元，占本年支出合计的93.99%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款增加935.13万元，增长25.62%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2017年一般公共预算财政拨款支出4585.04万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出433.83万元，占9.46%；国防支出1万元，占0.02%；教育支出1391.80万元，占30.36%，社会保障和就业支出475.88万元，占10.38%；医疗卫生支出与计划生育支出257.24万元，占5.61%；节能环保支出10万元，占0.22%；城乡社区支出8万元，占0.17%；农林水支出1099.89万元，占23.99%；交通运输支出462.7万元，占10.09%；资源勘探信息等支出3万元，占0.07%；住房保障支出441.7万元，占9.63%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
- 一般公共服务支出:支出决算为433.83万元，完成预算100%，主要用于：人大事务、政协事务、群众团体事务和政府办公厅（室）及相关机构事物。
- 国防支出:支出决算为1万元，完成预算100%，主要用于民兵。
- 教育支出:支出决算为1391.80万元，完成预算100%，主要用于：小学教育、初中教育、其他普通教育支出。
- 社会保障和就业支出:支出决算为475.88万元，完成预算100%，主要用于：机关事业单位基本养老保险支出、义务兵优待、儿童福利、城市、农村最低生活保障、农村特困人员救助供养、其他社会保障和就业支出。
- 医疗卫生与计划生育支出:支出决算为257.24万元，完成预算100%，主要用于乡镇卫生院、其他基层医疗卫生机构支出、基本公共卫生服务、城乡医疗救助。
- 节能环保支出:支出决算为10万元，完成预算100%，主要用于农村环境保护。
- 城乡社区支出:支出决算为8万元，完成预算100%，主要用于城乡社区卫生环境。
- 农林水支出:支出决算为1099.89万元，完成预算100%，主要用于：农业支出、农村人畜饮水、农村基础设施建设、扶贫支出、对村级一事一议的补助、对村民委员会和党支部的补助、农村综合改革示范点补助、其他农林水支出。
- 交通运输支出:支出决算为462.7万元，完成预算100%，主要用于：公路建设、公路养护、车辆购置税其他支出。
- 资源勘探信息等支出:支出决算为3万元，完成预算100%，主要用于安全生产监管支出。
- 住房保障支出:支出决算为441.7万元，完成预算100%，主要用于：棚户区改造、农村危房改造、公共租赁住房、其他保障性安居工程支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出2246.54万元，其中：
人员经费1860.91万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费385.64万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为2.67万元，完成预算100%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2.67万元，占100%。具体情况如下：
- 因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
因公出国（境）支出决算与2016年无变化。
- 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：
公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2017年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
- 公务接待费支出2.67万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。
公务接待费支出决算比2016年减少0.38万元，下降12.46%。主要原因是严格执行中央八项规定。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2017年度政府性基金预算拨款支出45.41万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2017年度，邱家镇人民政府机关运行经费支出88.94万元，比2016年增加20.61万元，增长30.16%（扩权强镇）。
（二）政府采购支出情况
2017年度，邱家镇人民政府政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。。
（三）国有资产占有使用情况
截至2017年12月31日，邱家镇人民政府共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆（邱家卫生院救护车）；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效情况
- 绩效目标管理情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标26个，涉及财政资金2338.5万元，覆盖率达到100%。
- 部门整体支出绩效自评开展情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分93分，存在的问题：1.预算收支执行中工作经费偏低，脱贫攻坚任务重，运行成本相对增加，预算的公用经费难以维持正常运转。同时，乡镇事权复杂，面宽量大，预算分项支出很难一一对应。2.项目管理制度不够健全，项目实施管理办法以及竣工验收制度等还需进一步完善。下一步改进措施：1.进一步完善财务管理体制和运行机制、建立科学化预算管理机制、建立绩效评价制度、加快财务监管体系建设、提高经费使用效益、强化财务风险管理。提高预算编制的科学性、准确性，按照“量入为出，统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则，科学合理编制预算，强化预算执行，提高预算执行效率，认真搞好预、决算公开。2.进一步完善项目管理制度，规范竣工验收制度。
2017年部门整体支出绩效评价得分表
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一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
得分 |
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部门决策（25分） |
目标任务（15分） |
相关性（5分） |
5 |
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明确性（5分） |
5 |
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合理性（5分） |
5 |
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预算编制（10分） |
测算依据（5分） |
5 |
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目标管理（5分） |
5 |
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综合管理（30分） |
专项资金分配时限（2分） |
省级财力专项预算分配时限（1分） |
1 |
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中央专款分配合规率（1分） |
1 |
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中期评估（2分） |
执行中期评估（2分） |
2 |
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绩效监控（5分） |
预算执行进度监控（2分） |
2 |
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|
绩效目标动态监控（3分） |
2 |
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非税收入执收情况（2分） |
非税收入征收情况（1分） |
1 |
|
|
非税收入上缴情况（1分） |
1 |
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资产管理（6分） |
资产管理信息化情况（2分） |
2 |
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|
行政事业单位资产报告情况（2分） |
2 |
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|
资产管理与预算管理相结合（2分） |
2 |
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|
内控制度管理（2分） |
内部控制度健全完整（2分） |
1.5 |
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信息公开（6分） |
预算公开（2分） |
2 |
|
|
决算公开（2分） |
2 |
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绩效信息公开（2分） |
2 |
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|
绩效评价（5分） |
绩效评价开展（2分） |
2 |
|
|
评价结果应用（3分） |
2 |
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部门绩效情况（45分） |
履职成效（20分） |
部门特性指标 |
17 |
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可持续发展能力（15分） |
重点改革（重点工作）完成情况（5分） |
4.5 |
|
|
科技（制度、方法、机制等）创新（5分） |
4 |
||
|
人才培养（5分） |
5 |
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满意度（10分） |
协作部门满意度（3分） |
3 |
|
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管理对象满意度（3分） |
3 |
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社会公众满意度（4分） |
4 |
- 部门自行组织绩效评价开展情况。
本部门对下属单位会计核算中心开展了整体支出绩效评价，得分为90分，存在的问题：一是人员不足，二是服务质量有待加强。下一步改进措施：一是加强业务培训，二是提高服务质量。
2017年项目支出绩效评价得分表
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单位名称/ 项目名称 |
平昌县邱家镇会计核算中心 |
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一级 指标 |
二级 指标 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
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（20分） |
（10分） |
必要性 |
5 |
5 |
|
可行性 |
5 |
5 |
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（10） |
明确性 |
5 |
5 |
|
|
合理性 |
5 |
4 |
||
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（10分） |
（7分） |
资金分配 |
3 |
3 |
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资金使用 |
4 |
3 |
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|
（3分） |
执行规范 |
3 |
3 |
|
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（特性指标70分） |
（20） |
完成数量 |
5 |
5 |
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完成质量 |
5 |
4 |
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|
完成时效 |
5 |
4 |
||
|
完成成本 |
5 |
4 |
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（50分） |
经济效益（可选项） |
40 |
8 |
|
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社会效益（可选项） |
9 |
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生态效益（可选项） |
|
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可持续效益（可选项） |
9 |
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公平效率（可选项） |
10 |
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使用效率（可选项） |
|
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服务对象满意度 |
10 |
9 |
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总分 |
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十一、名词解释
- 财政拨款收入：指邱家镇人民政府从同级财政部门取得的财政预算资金。
- 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。
- 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。
- 其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。
- 用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
- 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
- 结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
- 一般公共服务支出等支出（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）是指人大工作经费。
10一般公共服务支出等支出（类）政协事务（款）一般其他政协事务支出（项）:是指关工委经费。
11一般公共服务支出等支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：是政府行政运行人员工资、办公经费等。
12. 一般公共服务支出等支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：是指核算中心人员工资、公业务费。
13．一般公共服务支出等支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）：是指群团组织经费。
- 国防支出（类）国防动员（款）民兵项）：是指征兵工作经费
- 教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）: 是指邱家小学老师的工资、公业务费、学生助学金等。
- 教育支出（类） 普通教育（款）初中教育（项）: 是指邱家中学初中老师的工资、公业务费、学生助学金等。
- 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：是指单位缴纳的集体部份养老保险经费。
18、社会保障和就业（类）抚恤（款）义务兵优待（项）：是指给义务兵发的补助
19、社会保障和就业（类）社会福利（款）儿童福利（项）：是指儿童的福利补助。
20、社会保障和就业（类）最低生活保障（款）城市最低生活保障金支出（项）：是指城市低保。
21、社会保障和就业（类）最低生活保障（款）农村最低生活保障金支出（项）：是指农村低保。
22、社会保障和就业（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）：是指特困家庭补助%。
23社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出项）：是指其他社会保障和就业支出。
- 医疗卫生与计划生育（类）基层医疗卫生机构（款）（项）乡镇卫生院:是指邱家卫生院人员工资、公业务费用等。
- 医疗卫生与计划生育（类）基层医疗卫生机构（款）（项）其他基层医疗卫生机构支出: 是指邱家卫生院人员工资、公业务费用、村卫生室补助等。
- 医疗卫生与计划生育（类）公共卫生（款）（项）基本公共卫生服务: 是指邱家卫生院人员工资、公业务费用、村卫生室补助等。
- 医疗卫生与计划生育（类）医疗救助（款）（项）城乡医疗救助:是指城乡医疗救助人员。
- 节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）:是指农村拉圾清运费用。
- 城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）:是指场镇卫生费用支出。
- 农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）:是指农村基础设施建。
- 农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）: 是指农村基础设施建。
- 农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）: 是指农村、贫困户到户资金、基础设施建等。
- 农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）: 是指农村基础设施建等。
- 农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:是指村社干部补助、及公业务费支出。
- 农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）:是指农村公共服务支出。
- 农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）: 是指农村基础设施建等。
- 交通运输支出（类）车辆购置税支出（款）车辆购置税用于农村公路建设支出（项）: 是指农村基础设施建等。
- 交通运输支出（类）车辆购置税支出（款）车辆购置税其他支出（项）: 是指农村基础设施建等。
- 资源勘探信息等支出（类）安全生产监管（款）其他安全生产监管支出（项）:是指安全监管支出经费。
- 住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）公共租赁住房（项）: 是指农村基础设施建等。
- 其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）: 是指农村基础设施建等
- 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
- 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
- 经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
42“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
- 机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。