平昌县驷马镇人民政府
2017年部门决算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
（1）执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令；
（2）执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作；
（3）保护社会主义全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；
（4）保护各种经济组织的合法权益；
（5）保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯；
（6）保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利；
（7）办理上级人民政府交办的其他事项。
（二）2017年重点工作完成情况。
（1）认真执行党的路线方针政策，扎实推进党风廉政建设，坚持“抓发展、强基础、富民生、增收入、控支出”的原则，做实民生工作；
（2）产业发展成效显着，累计栽植花椒5000亩、水产养殖300亩、核桃1200亩、果蔬1000亩，已实现年收益达500万元；
（3）脱贫攻坚扎实推进，完成125户359人易地扶贫搬迁工程及855户“四类人员”的危旧房改造，全年实现91户271人贫困人口顺利脱贫，陇山村、民众村成功摘帽；
（4）农村基础设施建设推进有力，村道路加宽25公里，硬化社道路18公里；进一步完善塘库整治、渠系配套建设；完成8个村（居)的安全饮水工程，解决了1242户3906人的安全饮水；
（5）成功申报全国第二批特色小镇，特色小镇建设有序推进；
（6）招商引资成效显着，投资1.5亿的驷马水乡大峡谷成功开园，投资5000万元的玻璃桥项目正在建设之中，5000亩的驷马水乡果镇产业已全面启动，驷马水乡景区得到有效巩固提升。
二、部门概况
平昌县驷马镇人民政府下属二级单位9个，其中行政单位1个，其他事业单位8个。
三、收支决算总体情况说明
（一）2017年平昌县驷马镇人民政府本年收入合计10,261.08万元，其中：一般公共预算财政拨款收入9145.63万元，占89.13%；政府性基金预算财政拨款收入382.38万元，占3.73%；事业收入733.07万元，占7.14%。
收入决算结构图如下：
（二）2017年平昌县驷马镇人民政府本年支出合计10,261.08万元，其中：基本支出5,851.78万元，占57.03%；项目支出4,409.3万元，占42.97%。
支出决算结构图如下：
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017年度财政拨款收、支总计9,528.01万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加1,609.86万元，增长/下降20.33%。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2017年度一般公共预算财政拨款支出9,145.63万元，占本年支出合计的89.13%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款增加1522.48万元，增长19.97%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2017年一般公共预算财政拨款支出9,145.63万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出744.70万元，占8.14%；国防支出2万元，占0.02%；教育支出3,558.21万元，占38.91%；社会保障和就业支出1,133.83万元，占12.4%；医疗卫生支出629.83万元，占6.89%；节能环保支出23万元，占0.25%；城乡社区支出18万元，占0.2%；农林水支出1,771.58万元，占19.37%；交通运输支出647.73万元，占7.08%；资源勘探信息等支出5万元，占0.05%；住房保障支出611.75万元，占6.69%。
一般公共预算财政拨款支出结构图如下：
|
科目名称 |
本年支出（万元） |
百分比 |
|
合计 |
9,145.63 |
100.00% |
|
一般公共服务支出 |
744.70 |
8.14% |
|
国防支出 |
2.00 |
0.02% |
|
教育支出 |
3,558.21 |
38.91% |
|
社会保障和就业支出 |
1,133.83 |
12.40% |
|
医疗卫生与计划生育支出 |
629.83 |
6.89% |
|
节能环保支出 |
23.00 |
0.25% |
|
城乡社区支出 |
18.00 |
0.20% |
|
农林水支出 |
1,771.58 |
19.37% |
|
交通运输支出 |
647.73 |
7.08% |
|
资源勘探信息等支出 |
5.00 |
0.05% |
|
住房保障支出 |
611.75 |
6.69% |
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
- 一般公共服务:支出决算为744.7万元，完成预算100%。
- 国防:支出决算为2万元，完成预算100%。
- 教育:支出决算为3,558.21万元，完成预算100%。
- 社会保障和就业:支出决算为1,133.83万元，完成预算100%。
- 医疗卫生与计划生育:支出决算为629.83万元，完成预算100%。
- 节能环保:支出决算为23万元，完成预算100%。
- 城乡社区:支出决算为18万元，完成预算100%。
- 农林水:支出决算为1,771.58万元，完成预算100%。
- 交通运输:支出决算为647.73万元，完成预算100%。
- 资源勘探信息:支出决算为5万元，完成预算100%。
- 住房保障:支出决算为611.75万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出5,118.71万元，其中：
人员经费4,325.74万元，主要包括：基本工资1,846.18万元、津贴补贴272.62万元、奖金36.9万元、绩效工资1,393.99万元、机关事业单位基本养老保险缴费607万元、其他社会保障缴费31.02万元、其他工资福利支出16.50万元、抚恤金11.73万元、生活补助50.72万元、助学金57.78、其他对个人和家庭的补助支出1.3万元。
公用经费792.97万元，主要包括：办公费148.4万元、印刷费12.85万元、水费27.27万元、电费53.9万元、邮电费33.24万元、物业管理费1.17万元、差旅费75.42、维修（护）费129.14万元、租赁费1.39万元、会议费31.35万元、培训费52万元、公务接待费8.3万元、专用材料费7.42万元、劳务费111.31万元、工会经费23.18万元、公务用车运行维护费0.26万元、其他交通费19.2万元、其他商品和服务支出56.61万元、办公设备购置0.56万元。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为8.56万元，完成预算100%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0.26万元，占3.04%；公务接待费支出决算8.3万元，占96.96%。
- 因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
因公出国（境）支出决算与2016年无变化。
- 公务用车购置及运行维护费支出0.26万元。其中：
公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2017年12月底，单位共有公务用车1辆。
公务用车运行维护费支出0.26万元。主要用于乡镇卫生院所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年减少1.94万元，下降88.18%。主要原因是经费压缩。
- 公务接待费支出8.3万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待296批次，2515人次（不包括陪同人员），共计支出8.3万元，具体内容包括迎接上级脱贫攻坚、日常工作等的检查。
公务接待费支出决算比2016年减少0.73万元，下降8.08%。主要原因是经费压缩。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2017年度政府性基金预算拨款支出382.38万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2017年度，平昌县驷马镇人民政府机关运行经费支出143.9万元，比2016年减少21.63万元，下降13.07%。
（二）政府采购支出情况
2017年度，平昌县驷马镇人民政府政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2017年12月31日，平昌县驷马镇人民政府共有车辆1辆，其中：其他用车1辆。
（四）预算绩效情况
- 绩效目标管理情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标9个，涉及财政资金4,026.92万元，覆盖率达到100%。
- 部门整体支出绩效自评开展情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分95分，存在的问题：一是预算收支执行中工作经费偏低，脱贫攻坚任务重，运行成本相对增加，预算的公用经费难以维持正常运转。同时，乡镇事权复杂，面宽量大，预算分项支出很难一一对应。二是村级项目支出预算较少，且无任何收入来源，造成村级公用经费年支出总量在报表上未完全体现。三是项目管理制度不够健全，项目实施管理办法以及竣工验收制度等还需进一步完善。下一步改进措施：一是进一步完善财务管理体制和运行机制、建立科学化预算管理机制、建立绩效评价制度、加快财务监管体系建设、提高经费使用效益、强化财务风险管理。提高预算编制的科学性、准确性，按照“量入为出，统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则，科学合理编制预算，强化预算执行，提高预算执行效率，认真搞好预、决算公开。二是进一步加强《预算法》的学习，加强财务管理，加强业务培训，特别是对村一级会计业务的指导，进一步完善项目管理制度，规范竣工验收制度；三是加强对绩效评价结果的运用和宣传，总结经验，纠正错误。
2017年部门整体支出绩效评价得分表
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
得分 |
|
部门决策（25分） |
目标任务（15分） |
相关性（5分） |
5 |
|
明确性（5分） |
5 |
||
|
合理性（5分） |
5 |
||
|
预算编制（10分） |
测算依据（5分） |
5 |
|
|
目标管理（5分） |
5 |
||
|
综合管理（30分） |
专项资金分配时限（2分） |
省级财力专项预算分配时限（1分） |
1 |
|
中央专款分配合规率（1分） |
1 |
||
|
中期评估（2分） |
执行中期评估（2分） |
2 |
|
|
绩效监控（5分） |
预算执行进度监控（2分） |
2 |
|
|
绩效目标动态监控（3分） |
2 |
||
|
非税收入执收情况（2分） |
非税收入征收情况（1分） |
1 |
|
|
非税收入上缴情况（1分） |
1 |
||
|
资产管理（6分） |
资产管理信息化情况（2分） |
1 |
|
|
行政事业单位资产报告情况（2分） |
2 |
||
|
资产管理与预算管理相结合（2分） |
2 |
||
|
内控制度管理（2分） |
内部控制度健全完整（2分） |
1 |
|
|
信息公开（6分） |
预算公开（2分） |
2 |
|
|
决算公开（2分） |
2 |
||
|
绩效信息公开（2分） |
2 |
||
|
绩效评价（5分） |
绩效评价开展（2分） |
2 |
|
|
评价结果应用（3分） |
2 |
||
|
部门绩效情况（45分） |
履职成效（20分） |
部门特性指标 |
20 |
|
|
|
||
|
|
|
||
|
|
|
||
|
可持续发展能力（15分） |
重点改革（重点工作）完成情况（5分） |
5 |
|
|
科技（制度、方法、机制等）创新（5分） |
5 |
||
|
人才培养（5分） |
5 |
||
|
满意度（10分） |
协作部门满意度（3分） |
3 |
|
|
管理对象满意度（3分） |
3 |
||
|
社会公众满意度（4分） |
3 |
- 部门自行组织绩效评价开展情况。
本部门对下属单位开展了整体支出绩效评价，得分为95分，存在的问题：一是人员不足，二是项目建设有待加强。下一步改进措施：一是加强业务培训，二是提升项目建设质量。
2017年项目支出绩效评价得分表
|
单位名称/ 项目名称 |
|
|||
|
一级 指标 |
二级 指标 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
|
（20分） |
（10分） |
必要性 |
5 |
5 |
|
可行性 |
5 |
5 |
||
|
（10） |
明确性 |
5 |
5 |
|
|
合理性 |
5 |
5 |
||
|
（10分） |
（7分） |
资金分配 |
3 |
3 |
|
资金使用 |
4 |
4 |
||
|
（3分） |
执行规范 |
3 |
2 |
|
|
（特性指标70分） |
（20） |
完成数量 |
5 |
5 |
|
完成质量 |
5 |
4 |
||
|
完成时效 |
5 |
4 |
||
|
完成成本 |
5 |
5 |
||
|
（50分） |
经济效益（可选项） |
40 |
14 |
|
|
社会效益（可选项） |
10 |
|||
|
生态效益（可选项） |
|
|||
|
可持续效益（可选项） |
10 |
|||
|
公平效率（可选项） |
5 |
|||
|
使用效率（可选项） |
|
|||
|
服务对象满意度 |
10 |
9 |
||
|
总分 |
95 |
|||
十一、名词解释
- 财政拨款收入：指从同级财政部门取得的财政预算资金。
- 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
- 一般公共服务：指政府提供一般公共服务支出。
- 国防支出：指政府用于国防方面的支出
- 教育：指政府用天教育事务的支出。
- 社会保障和就业：指政府在社会保障与就业方面的支出。
- 医疗卫生与计划生育：指反映政府医疗与计划生育管理方面的支出。
- 节能环保：指反映政府节能环保支出。
- 城乡社区：指反映政府城乡社区事务的支出。
- 农林水：指反映政政府农林水事务的支出。
- 交通运输：指反映交通运输和邮政业务方面的支出。
- 资源勘探信息等：指反映用于资源勘探，制造业、建筑业、工业信息等方面的支出。
- 住房保障：指集中反映政府用于住房方面的支出。
- 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
- 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
- “三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
- 机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。